Россия
Правительство внесло в Госдуму законопроект об автоматическом переводе пенсионных накоплений граждан в программу долгосрочных сбережений (ПДС). Начать переход предлагается с первого апреля 2027 года. Об инициативе сообщил Минфин России. Пока речь идет о законопроекте, а не о вступивших в силу правилах.
Изменить планируют порядок распоряжения средствами, из которых формируется накопительная пенсия. Страховые пенсии проект не затрагивает: учет стажа и пенсионных баллов останется прежним. Уже назначенные накопительные пенсии предполагается выплачивать на действующих условиях.
По оценкам участников пенсионного рынка, под преобразование могут попасть около 6,6 трлн рублей. Из этой суммы 2,98 трлн рублей находятся под управлением ВЭБ.РФ и относятся к накоплениям 36,5 млн человек. Еще 3,6 трлн рублей сосредоточены в 24 негосударственных пенсионных фондах, где формируются накопления 34,4 млн граждан. Эти цифры характеризуют масштаб предполагаемого перехода, а не сумму новых взносов в ПДС.
Минфин предлагает провести перевод автоматически, без заявлений граждан. Если накопления находятся в НПФ, счет долгосрочных сбережений откроют в том же фонде. На него поступят средства накопительной пенсии. В течение двухлетнего переходного периода участникам хотят предоставить возможность выбрать другой НПФ без потери инвестиционного дохода.
Для накоплений, которыми управляет ВЭБ.РФ, предусмотрен отдельный механизм. Планируется создать уполномоченный НПФ с обязательным государственным участием. При этом управление инвестициями этих средств, как пояснил Минфин, останется у ВЭБ.РФ.
Средства материнского капитала, которые граждане ранее направили на накопительную пенсию, также предполагается включить в переход. В течение переходного периода их можно будет вернуть в маткапитал и использовать на другие разрешенные законом цели.
Перевод в ПДС не превращает пенсионные средства в деньги для свободного снятия. Они останутся долгосрочными сбережениями, для получения которых необходимо выполнить установленные условия. По действующим правилам программы право на выплаты возникает после 15 лет действия договора либо при достижении 55 лет женщинами и 60 лет мужчинами. Конкретный порядок выплат по конвертированным средствам будет зависеть от окончательной редакции закона.
Минфин связывает реформу с расширением возможностей граждан распоряжаться накоплениями. Программа предусматривает разные варианты получения денег, включая пожизненные и срочные выплаты, а в установленных случаях – единовременную выплату. Досрочный доступ предусмотрен при особых жизненных обстоятельствах: необходимости дорогостоящего лечения или потере кормильца.
Средства можно передавать правопреемникам, но здесь есть важное исключение. После назначения пожизненных выплат оставшиеся сбережения по общему правилу ПДС не наследуются. Поэтому возможность передачи денег зависит в том числе от выбранного способа их получения.
Сам по себе перевод пенсионных накоплений не дает права на государственное софинансирование. Для получения поддержки необходимо пополнять счет собственными деньгами. По действующим условиям ПДС минимальный личный взнос для участия в софинансировании составляет две тысячи рублей за год. Государство добавляет до 36 тысяч рублей ежегодно в течение десяти лет, а конкретная сумма зависит от дохода участника и его взносов.
Еще один механизм поддержки – налоговый вычет с личных взносов в пределах 400 тысяч рублей в год. Это размер расходов, которые учитываются при расчете вычета, а не сумма возврата. Кроме того, лимит общий для ПДС и ряда других инструментов долгосрочных сбережений. Например, при ставке НДФЛ 13% взнос в размере 400 тысяч рублей позволяет вернуть 52 тысячи рублей при соблюдении условий и наличии достаточной суммы уплаченного налога.
Личные взносы и доход от их инвестирования защищены системой гарантирования в пределах 2,8 млн рублей. Переведенные пенсионные накопления, государственное софинансирование и инвестиционный доход на эти средства увеличивают размер гарантии сверх указанного лимита. Такая защита не означает, что фонд обещает заранее установленную доходность.
ПДС работает с января 2024 года, ее операторами выступают НПФ. До предлагаемой автоматической конвертации граждане могли самостоятельно заключать договоры и переводить в программу пенсионные накопления. Обосновывая изменения, Минфин указал на разницу в востребованности механизмов: в 2024 году добровольные взносы в накопительную пенсионную систему внесли 28,4 тысячи человек, тогда как к началу ноября 2026 года в ПДС заключили около 15 млн договоров на сумму свыше 1,2 трлн рублей. При этом число договоров не равнозначно числу участников.
